Doradztwo podatkowe

Ceny transferowe

Zapewniamy kompleksowe doradztwo w zakresie cen transferowych, obejmujące opracowywanie i wdrażanie polityki cen transferowych, analizę transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi oraz weryfikację ich zgodności z zasadą ceny rynkowej.

Wspieramy przedsiębiorców w identyfikacji i ograniczaniu ryzyk podatkowych, planowaniu rozliczeń wewnątrzgrupowych oraz obronie stosowanych metod i warunków transakcji podczas kontroli i postępowań podatkowych.

Dokumentacja cen transferowych

Przygotowujemy kompleksową dokumentację cen transferowych, w tym lokalną dokumentację Local File, grupową dokumentację Master File, analizy porównawcze oraz analizy zgodności.

Wspieramy klientów w identyfikacji obowiązków dokumentacyjnych, weryfikacji dostępnych zwolnień oraz sporządzaniu i składaniu informacji TPR. Zapewniamy terminową realizację obowiązków sprawozdawczych, dbając o spójność dokumentacji z rzeczywistym przebiegiem transakcji oraz danymi finansowymi przedsiębiorstwa.

Podatek u źródła (WHT)

Świadczymy kompleksowe doradztwo dotyczące podatku u źródła od płatności transgranicznych, w szczególności dywidend, odsetek, należności licencyjnych oraz wynagrodzenia za określone usługi.

Analizujemy możliwość stosowania zwolnień i preferencyjnych stawek wynikających z przepisów krajowych oraz umów o unikaniu podwójnego opodatkowania. Wspieramy płatników w dochowaniu należytej staranności, weryfikacji rzeczywistego właściciela należności oraz stosowaniu mechanizmu pay and refund.

Kontrole i postępowania podatkowe

Reprezentujemy podatników podczas czynności sprawdzających, kontroli podatkowych, kontroli celno-skarbowych oraz postępowań podatkowych.

Zapewniamy kompleksową obsługę prawną na każdym etapie sporu z organami podatkowymi, począwszy od odpowiedzi na pierwsze wezwania, poprzez przygotowywanie wyjaśnień, wniosków dowodowych i odwołań od decyzji, aż po reprezentację przed wojewódzkimi sądami administracyjnymi oraz Naczelnym Sądem Administracyjnym.

Opracowujemy strategię procesową dostosowaną do specyfiki każdej sprawy.

Postępowania karno-skarbowe (KKS)

Zapewniamy pomoc prawną w sprawach dotyczących odpowiedzialności karnej skarbowej, w szczególności członków zarządu, dyrektorów finansowych, głównych księgowych oraz innych osób odpowiedzialnych za rozliczenia podatkowe przedsiębiorstw.

Reprezentujemy klientów podczas czynności prowadzonych przez organy ścigania oraz w postępowaniach sądowych. Opracowujemy strategie obrony, analizujemy przesłanki odpowiedzialności karnej skarbowej oraz wspieramy klientów w ograniczaniu ryzyka odpowiedzialności osobistej.

Planowanie podatkowe i restrukturyzacje

Doradzamy w zakresie planowania podatkowego oraz reorganizacji działalności gospodarczej, uwzględniając cele biznesowe i obowiązujące przepisy prawa podatkowego.

Analizujemy skutki podatkowe przekształceń, połączeń i podziałów spółek, aportów, wymiany udziałów oraz zmian w strukturze właścicielskiej. Wspieramy przedsiębiorców w wyborze efektywnych podatkowo rozwiązań, identyfikacji potencjalnych ryzyk oraz przygotowaniu i przeprowadzeniu procesów restrukturyzacyjnych, zarówno krajowych, jak i transgranicznych.

Audyt i przegląd podatkowy

Przeprowadzamy kompleksowe audyty i przeglądy podatkowe, których celem jest identyfikacja nieprawidłowości oraz potencjalnych ryzyk w rozliczeniach przedsiębiorstwa.

Weryfikujemy prawidłowość stosowania przepisów podatkowych, analizujemy dokumentację oraz oceniamy funkcjonujące procedury wewnętrzne. Przedstawiamy rekomendacje dotyczące usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości, możliwości dokonania korekt oraz wdrożenia rozwiązań ograniczających ryzyko podatkowe i przygotowujących przedsiębiorstwo do ewentualnej kontroli.

Due diligence podatkowe

Przeprowadzamy podatkowe badania due diligence przedsiębiorstw oraz ich aktywów w związku z planowanymi transakcjami kapitałowymi i inwestycyjnymi.

Wspieramy zarówno kupujących, jak i sprzedających, identyfikując ryzyka podatkowe mogące wpływać na wartość transakcji oraz odpowiedzialność jej uczestników. Analizujemy historyczne rozliczenia podatkowe, zobowiązania i potencjalne zaległości oraz toczące się postępowania.

Przygotowujemy raporty zawierające ocenę zidentyfikowanych ryzyk i rekomendacje dotyczące zabezpieczenia interesów klienta.

Doradztwo CIT

Zapewniamy kompleksowe doradztwo w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, obejmujące bieżące rozliczenia podatkowe oraz analizę skutków planowanych transakcji gospodarczych.

Wspieramy przedsiębiorców w prawidłowym rozpoznawaniu przychodów i kosztów podatkowych, rozliczaniu kosztów finansowania dłużnego oraz korzystaniu z ulg i preferencji podatkowych. Doradzamy również w zakresie wyboru i stosowania ryczałtu od dochodów spółek (estoński CIT), uwzględniając specyfikę prowadzonej działalności.

Doradztwo VAT

Świadczymy kompleksowe doradztwo w zakresie podatku od towarów i usług, obejmujące transakcje krajowe i międzynarodowe.

Analizujemy prawidłowość stosowanych stawek VAT, zasady ustalania miejsca opodatkowania, moment powstania obowiązku podatkowego oraz prawo do odliczenia podatku naliczonego.

Wspieramy przedsiębiorców w rozliczaniu wewnątrzwspólnotowych dostaw i nabyć towarów, eksportu, importu oraz transakcji łańcuchowych. Pomagamy również w postępowaniach dotyczących zwrotu VAT i wdrażaniu procedur podatkowych.

Doradztwo PIT

Zapewniamy doradztwo w zakresie podatku dochodowego od osób fizycznych, obejmujące bieżące rozliczenia podatkowe przedsiębiorców, wspólników spółek oraz osób uzyskujących dochody z różnych źródeł.

Analizujemy dostępne formy opodatkowania jednoosobowej działalności gospodarczej, uwzględniając charakter działalności, strukturę przychodów i kosztów oraz możliwość korzystania z ulg podatkowych.

Wspieramy klientów w sporządzaniu zeznań podatkowych, rozliczaniu dochodów zagranicznych oraz planowaniu podatkowym.

MDR i schematy podatkowe

Zapewniamy kompleksowe wsparcie w zakresie identyfikacji i raportowania schematów podatkowych (MDR).

Analizujemy transakcje, uzgodnienia i planowane działania gospodarcze pod kątem występowania cech rozpoznawczych oraz obowiązków informacyjnych wynikających z przepisów Ordynacji podatkowej.

Wspieramy klientów w przygotowywaniu i składaniu informacji MDR oraz opracowywaniu i wdrażaniu wewnętrznych procedur MDR. Doradzamy również w zakresie obowiązków i odpowiedzialności podmiotów uczestniczących w uzgodnieniach.

Zakład podatkowy (PE / FE)

Doradzamy w zakresie międzynarodowego prawa podatkowego, ze szczególnym uwzględnieniem ryzyka powstania zagranicznego zakładu podatkowego (PE) na gruncie podatków dochodowych oraz stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej (FE) na gruncie VAT.

Analizujemy modele działalności transgranicznej w świetle przepisów krajowych, umów o unikaniu podwójnego opodatkowania oraz regulacji unijnych.

Wspieramy przedsiębiorców w identyfikacji obowiązków rejestracyjnych, przypisywaniu dochodów do zakładu oraz prawidłowym rozliczaniu podatków w poszczególnych jurysdykcjach.